一、法務管理統領內控、合規、風險管理，實現管理職能統一

　　國有企業對法治、內控、合規、風險等各項管理要求越來越高，各項管理體系的發展越來越完善，但也存在各管理職能交叉、重疊等問題。合規管理的推進有賴于法治建設、制度建設等作為基礎，將法務、內控、合規、風險等管理職能統一，是推進系統管理的必經途徑。北投集團自2020年市國資委發布《關于進一步加強市管企業法務和內控工作，提高重大風險防控能力的若干意見》后，不斷加強頂層設計，統一管理職能，最終將法務、內控、合規、風險四大管理職責歸口至法律事務部，為管理體系的融合發展提供了組織保障。

　　二、不斷強化制度管理，將制度建設作為管理融合的基礎

　　(一)強化制度風險管控的作用

　　將風險管理融入制度，通過制度解決管理問題。好的規章制度體系，是解決管理問題、防控風險的一道有力屏障。經過多年探索實踐，北投集團形成了以問題為導向的制度評估機制，結合內控評價、專項治理、審計、巡察、巡視等監督檢查中發現的問題，以及組織機構調整、管理職責變化、法律法規變化等情況，開展制度評估，提出立、改、廢、釋建議，通過完善制度解決管理問題。

　　(二)加強業務層面的制度建設

　　做好規章制度體系的全面性建設，確保各項業務開展“有規可依，有據可循”，將業務管理融入制度，特別是新業務的發展，規章制度建設一定要跟得上。近年來，北投集團及所屬企業在投資、融資、建設、運營等多領域陸續出臺了金融管理制度、建設項目管理制度、招商運營制度等，制度基本覆蓋集團各業務領域，推動了企業規范化發展。

　　(三)實現制度與流程的融合

　　管理流程與規章制度建設不能形成同步，是日常管理常遇到的問題，在以制度為核心的體系建設中，同步更新問題往往難度很大。北投集團在內控與合規建設過程中，力求管理融合，如將管理流程與制度同步建立、同步更新，流程圖作為制度附件，解決了制度、流程矛盾及更新不同步等問題，達到制度與流程同頻共振的效果，確保制度的執行落地。

　　三、以風險管理為核心，積極推進風險管控措施的融合

　　(一)強化風險識別管理

　　內控、合規等管理體系的建立，重要目標就是防控風險。北投集團在法務、內控、合規、風險管理體系建設中，融合各項管理遇到的風險問題，為風險識別工作提供指引。確定六大風險來源，具體包括：一是法律糾紛案件管理經驗，二是市國資委違規經營投資責任追究辦法涉及的情形，三是內控評價、審計巡察等檢查監督常見問題，四是國資監管各項要求，五是法律法規、監管機構的強制性、禁止性規定，六是企業實際管理經驗總結。這些風險來源都與企業管理實際密切相關，長期收集積累風險問題，通過分析研判作為風險識別的重點，使風險識別工作更加務實。

　　(二)以業務為框架融合內控合規風險控制矩陣

　　以業務模塊為框架，以風險管理為核心，將內控、合規風險管理進行合并歸集，根據融合后的風險制定風險控制矩陣，從而突破內控合規融合難題，創新解決內控合規風險重合、內容重復等問題。如北投集團內控管理分為17個業務控制，合規管理分為12個重點領域，融合時以內控體系為基礎，將12個重點領域與17個業務控制一一對應后并入內控管理，再對內控風險、合規風險進行對應總結，最后針對融合后的風險制定控制措施、控制頻率、控制文檔等控制要素，從而實現內控合規風險控制矩陣的融合，風險控制的融合更便于對風險的整體管理。

　　四、發揮合規實效，融合合規運行機制

　　合規運行機制的重要組成之一就是合規審查，北投集團將合規審查與法律審核有機融合。在原有法律審核基礎上，加入了合規審核，建立了制度、重要決策、合同三項審核同步運行機制，并在前端嵌入業務部門的合規自查環節，業務發起人針對待審核的內容從是否符合相關法律法規及規章制度、業務開展依據是否合理、是否關注相關領域風險點、合同主體是否符合法律要求等方面進行合規自查，并通過信息化系統將合規自查、合規審查與法律審核融合，提高了審核效率和效果。

　　五、提升監督評價效能，將法務內控合規檢查與巡查審計監督檢查一體推進

　　(一)內控評價與合規評價融合

　　合規評價是檢驗合規體系建設的重要管理手段和措施，北投集團在合規體系建設中，整合內控、合規評價工作，確定了內控與合規評價同步開展的思路，由審計部門、法務部門共同負責統籌內控與合規的監督評價工作，提高了內控合規評價效能，使內控合規評價工作更加規范。

　　(二)法務內控合規檢查與巡察審計融合

　　北投集團構建集中統一、全面覆蓋的大監督體系，充分發揮職能監督作用，使各項監督成為常態。為持續提升內控合規管理，北投集團法務部門建立了法務內控合規檢查常態化機制，將法務內控合規檢查與巡察審計監督檢查一體推進，形成監督合力，共同對被檢查單位從公司治理、制度建設、組織機構、經營管理等方面進行全面的診斷，提出管理建議。監督工作的同步開展，實現了專業力量共享、問題建議共享的同時，也減少了被檢查單位的重復工作，提高了檢查監督的效率和效果，更好地發揮檢查監督的協同作用。

　　六、內控合規考核與法治建設考核融合

　　以考核工作引領法治、內控、合規體系建設工作，北投集團建立了法治建設考核評價機制，每年對所屬企業的法治建設情況進行考核評價。隨著法務、內控、合規、風險管理體系逐步建立，北投集團的考核機制和指標也進行了同步的優化升級。對所屬企業的考核在原有的依法合規經營、合同管理、制度建設、法律風險防控、法律糾紛案件、法務人員隊伍建設等指標的基礎上，增加了內控、合規建設等內容，突出對問題整改的罰則，通過考核總結管理短板，不斷更新考核指標，實現了促進管理提升的作用。

　　七、突出培訓重點，推進合規文化建設

　　北投集團在合規建設中，高度重視合規文化的形成，通過重點人員、重點領域合規培訓、合規活動，不斷提升合規意識、合規文化。北投集團主要領導將合規工作納入全局工作統籌謀劃，對重要工作親自部署、重大問題親自過問、重點環節親自協調、重要任務親自督辦，合規建設計劃順利完成。重點崗位、新入職人員等通過各業務系統開展的專項、專業合規培訓，不斷提升法律合規意識、經營管理能力、企業文化認同，合規文化和理念逐漸在全業務系統、全體人員中得到普及和宣傳。

　　北投集團將法務、內控、合規、風險管理體系進行融合，初步形成“一手冊+兩匯編”的管理成果，即《內部控制與合規管理手冊》《規章制度匯編》和《法律法規匯編》，每年動態更新，風險防控能力不斷提升，企業管理水平不斷提高。